Eenmanszaak
31/07/2025
Werk je vanuit je woonkamer, home office of tuin? Dan ben je niet alleen. Steeds meer zelfstandigen werken van thuis uit. Maar wist je ook dat je dan een deel van je woningkosten als beroepskost kan aftrekken? In deze blogpost ontdek je welke kosten in aanmerking komen en hoe je het juiste percentage berekent.
Voor je woningkosten kan aftrekken, moet je eerst bepalen welk deel van je woning je voor je zaak gebruikt. Klinkt ingewikkeld? Eigenlijk is het eenvoudig: neem de oppervlakte van je werkruimte en deel dit door de totale bewoonbare oppervlakte van je woning.
Gebruik je bijvoorbeeld een ruimte van 15 m² als kantoor in je woning van 150 m²? Dan is je beroepsgedeelte 10% (15 ÷ 150). Dat betekent dat je 10% van bepaalde woningkosten als beroepskosten mag aftrekken. Handig, toch?
| #protip |
|---|
| Hou de berekening van het percentage beroepsgebruik van je woning goed bij. De fiscus kan er tijdens een controle naar vragen. |
Goed nieuws: je mag een deel van bijna alle doorlopende woningkosten inbrengen. Denk aan verwarming, elektriciteit, schoonmaakkosten, en zelfs je brandverzekering. Betaal je maandelijks 200 euro aan energie en gebruik je 10% van je woning voor je zaak? Dan mag je elke maand 20 euro als beroepskost aftrekken. Zo bespaar je al snel een mooi bedrag op je belastingen!
| #protip |
|---|
| Huur je je huis of appartement? Let dan goed op! Want hoewel je fiscaal gezien een deel van je huur mag aftrekken, is dit volgens de meeste huurcontracten niet toegestaan. Waarom? Omdat de verhuurder dan belast wordt op de huurinkomsten, en dat wil die natuurlijk liever vermijden. Check dus altijd eerst je huurcontract voordat je huurkosten aftrekt. |
Ben je eigenaar van je woning? Dan kan je nog meer kosten inbrengen. De aankoopprijs van je gebouw (niet de grond!) kan je afschrijven over 33 jaar. Bij een gebouwwaarde van 300.000 euro en een beroepsgedeelte van 10% betekent dat een jaarlijkse aftrek van ongeveer 909 euro (300.000 ÷ 33 × 10%).
Ook je onroerende voorheffing en een deel van je hypotheekrente komen in aanmerking. Let wel op, want rente kan je maar één keer inbrengen: ofwel via de woonbonus (als die nog van toepassing is), ofwel bij je beroepskosten. In de praktijk is het meestal voordeliger om ze bij je beroepskosten te tellen.
| Wist je dat... |
|---|
| … je voor de hypotheekrente vaak meer dan je berekende beroepspercentage mag aftrekken? Je mag namelijk veronderstellen dat je de lening eerst voor het beroepsgedeelte van je woning gebruikt en je eigen geld voor het privégedeelte. Slim, toch? |
Bij PIA Go! begrijpen we dat je je tijd liever besteedt aan ondernemen dan aan het uitpluizen van fiscale regels. Daarom helpen we je niet alleen met je boekhouding, maar geven we ook praktisch advies over het optimaal inbrengen van beroepskosten. Zo ben je 100% wettelijk in orde én profiteer je maximaal van alle voordelen. En heb je specifieke vragen over jouw situatie? Dan denken onze boekhouders graag met je mee!
| Klaar om te starten met PIA Go!? |
|---|
| Maak vandaag nog een afspraak en ontdek hoe eenvoudig boekhouden kan zijn. |
Welke woningkosten mag ik aftrekken als zelfstandige?
Werk je van thuis uit? Dan mag je een deel van je vaste kosten aftrekken, zoals verwarming, elektriciteit, internet, poetskosten, brandverzekering en zelfs een deel van je onroerende voorheffing of hypotheekrente.
Hoe bereken ik welk percentage van mijn woning ik beroepsmatig gebruik?
De formule is eenvoudig: oppervlakte van je werkruimte ÷ totale bewoonbare oppervlakte × 100. Gebruik je 20 m² van een woning van 200 m²? Dan is je beroepspercentage 10%. Dat gebruik je om je aftrek te berekenen.
Mag ik huur aftrekken als ik werk van thuis uit in een huurwoning?
Dat mag fiscaal, maar let op: veel huurcontracten verbieden beroepsgebruik. Als je toch (een deel van) je huur aftrekt, kan je verhuurder belast worden op dat stuk. Check dus altijd eerst je huurcontract.
Hoe verwerk ik woningkosten correct in mijn boekhouding?
Je past het beroepspercentage toe op kosten zoals energie, internet, poetsdiensten of verzekering. Betaal je €150 aan energie per maand en is je beroepsgebruik 10%? Dan mag je €15 inbrengen als kost. In PIA Go! geef je dat percentage eenvoudig in per aankoopcategorie.
Wat zijn de voordelen voor eigenaars die van thuis werken?
Als eigenaar kan je bijkomend de aankoopwaarde van je woning afschrijven (enkel het beroepsgedeelte, zonder grondwaarde). Ook de onroerende voorheffing en een deel van de hypotheekrente zijn fiscaal aftrekbaar. Dit levert vaak een mooi belastingvoordeel op.
Hoe schrijf ik mijn woning correct af als beroepskost?
PIA Go! rekent standaard met een afschrijvingsperiode van 33 jaar voor woningen. Stel: je gebouw is €300.000 waard en je gebruikt 10% beroepsmatig, dan mag je jaarlijks ongeveer €909 aftrekken als afschrijving (300.000 ÷ 33 × 10%).
Mag ik de rente van mijn hypothecaire lening ook aftrekken?
Ja, op voorwaarde dat je ze niet al hebt ingebracht via de woonbonus (als die nog van toepassing is). In de meeste gevallen is het fiscaal voordeliger om je beroepsgedeelte van de rente als kost in te brengen, zeker bij intensief thuisgebruik.
Mag ik méér dan mijn beroepspercentage aftrekken van mijn rente?
Ja. Je mag veronderstellen dat je lening eerst werd gebruikt voor het beroepsgedeelte van je woning. Daardoor mag je soms een groter deel van de rente inbrengen dan je m²-percentage zou doen vermoeden. Dit is perfect wettelijk, zolang het goed onderbouwd is.
Wat vraagt de fiscus bij controle van woningkosten?
Je moet kunnen aantonen welke ruimte je gebruikt voor je zaak én hoe je het percentage hebt berekend. Een eenvoudige schets en vermelding van de m² volstaan vaak. Zorg ook voor duidelijke bewijsstukken van je uitgaven (energie, verzekering, etc.).
Hoe helpt PIA Go! bij het aftrekken van woningkosten?
PIA Go! laat je eenvoudig per kost aangeven welk percentage ervan beroepsmatig is. Het platform past automatisch het juiste bedrag toe en verwerkt het correct in je boekhouding. Heb je vragen of een complex dossier? Dan helpen onze boekhouders je met advies op maat.